本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  2026年4月20日，湖北回天新材料股份有限公司（以下简称“公司”）第十届董事会第七次会议审议通过了《关于2026年度公司（含子公司）融资规模和为子公司做担保额度的议案》，为满足公司及子公司经营发展的需要，赞同公司及纳入公司合并报表范围的子公司2026年拟向银行等金融机构申请不超过人民币25亿元（含25亿元）融资额度，公司为部分全资/控股子公司以及前述子公司之间向银行等金融机构申请贷款、保函、银行承兑汇票、商业承兑汇票、信用证等融资事项提供不超过人民币20亿元（含20亿元）的担保。详细情况如下：

  1、公司及纳入公司合并报表范围的子公司2026年拟向银行等金融机构申请不超过人民币25亿元（含25亿元）融资额度。

  2、公司拟为子公司上海回天新材料有限公司（以下简称“上海回天”）、常州回天新材料有限公司（以下简称“常州回天”）、广州回天新材料有限公司（以下简称“广州回天”）、湖北回天汽车用品有限公司（以下简称“回天汽用”）、湖北回天新材料（宜城）有限公司（以下简称“宜城回天”）、安庆华兰科技有限公司（以下简称“安庆华兰”）、湖北荣盛国际贸易有限公司（以下简称“荣盛贸易”）及前述子公司之间向银行等金融机构申请贷款、保函、银行承兑汇票、商业承兑汇票、信用证等融资事项提供不超过人民币20亿元（含20亿元）的担保。前述额度包含对资产负债率超过70%的子公司提供的担保额度。

  担保方式包括但不限于保证、抵押、质押等。在上述额度内，实际担保金额、期限、方式等均以与相关金融机构签订的合同为准。

  3、在上述核定的融资和担保额度内，不再就具体发生的贷款或担保事项提请公司董事会或股东会另行审批，并将根据担保的实施情况履行信息公开披露义务。

  授权公司董事长在本决议的额度范围内，决定相关贷款和担保事宜，且根据各子公司的实际的需求在符合有关规定的情况下调整对各子公司的担保额度，并签署贷款或担保事宜相关的法律合同及别的文件，授权公司经营管理层具体办理相关事宜。

  4、上述融资及担保额度授权的有效期自2025年年度股东会审议通过之日起至2026年年度股东会召开日止。若遇到金融机构贷款或担保合同签署日期在有效期内，但是合同期限超出决议有效期的，决议有效期将自动延长至金融机构相关合同有效期截止日。

  5、本事项已经公司第十届董事会第七次会议审议通过，本事项不构成关联交易，尚需提交公司2025年年度股东会审议批准后实施。

  1、截至本公告披露日，公司对各子公司担保余额及2026年度对各子公司的担保额度具体构成如下：

  2、上表所列担保额度，为公司依据各子公司情况所预估的最高额度，后期公司可能根据各相关公司的实际经营情况或项目建设情况，在担保总额度不超过人民币20亿元的范围内、在符合有关规定的情况下对担保额度在各相关子公司之间进行调剂使用。

  经营范围：胶粘剂（除危险品），密封剂、灌封材料的开发、生产、销售；从事货物及技术的进出口业务；化工设备销售；润滑油销售。（依法须经批准的项目，经有关部门批准后方可开展经营活动）

  本公司持有上海回天100%的股权，截至2025年12月31日，上海回天经审计的资产总额为人民币（币种下同）143,247.61万元，负债总金额为50,144.65万元；2025年营业收入为157,026.51万元，纯利润是-621.63万元。

  经营范围：从事太阳能电池背膜、高分子膜材料的研发与生产；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品及技术除外。（依法须经批准的项目，经有关部门批准后方可开展经营活动）本公司持有常州回天99.6%的股权，截至2025年12月31日，常州回天经审计的资产总额为人民币（币种下同）35,064.55万元，负债总金额为1,253.17万元；2025年营业收入为3,734.46万元，净利润为-4,371.41万元。

  经营范围：涂料制造（不含危险化学品）；密封用填料制造；合成材料制造（不含危险化学品）；密封胶制造;专用化学产品制造（不含危险化学品）；电气机械设备销售；化工产品营销售卖（不含许可类化工产品）；工程和技术探讨研究和试验发展；新材料研发技术；耐火材料生产；非金属矿物制品制造；货物进出口本公司持有广州回天100%的股权，截至2025年12月31日，广州回天经审计的资产总额为人民币（币种下同）104,884.52万元，负债总金额为21,462.32万元；2025年营业收入为94,551.09万元，净利润为11,846.65万元。

  经营范围：专项化学制品及相关使用设备、精细化工产品的研发、生产及销售（均不含危险、监控、易制毒化学品及化学试剂）；票面经营：丙烯酸酯聚合物类胶粘剂、氯丁胶粘剂、气溶胶、（清洁剂、表面蜡、润滑剂、低温启动液、松动剂、雪种）、聚氨酯树脂涂料、橡胶涂料、涂料用稀释剂）（以上项目仅限危险化学品经营许可证所列许可范围经营，有效期以审批机关批准的经营期限为准）（依法须经批准的项目,经有关部门批准后方可开展经营活动）

  本公司持有回天汽用100%的股权。截至2025年12月31日，回天汽用经审计的资产总额为人民币（币种下同）11,062.13万元，负债总金额为19,006.32万元；2025年营业收入为18,661.81万元，纯利润是-2,909.62万元。

  经营范围：聚氨酯类、丙烯酸酯聚合物类、氯丁胶粘剂，溶剂型粘接密封胶、制动液、表面处理剂、清洗剂、固化剂、涂料等新材料的研发、生产、销售、商品及技术进出口业务。国家法律、法规允许经营并未设定相关许可的，企业可自主选择经营项目从事经营活动（依法须经批准的项目，经有关部门批准后方可开展经营活动）

  本公司持有宜城回天100%的股权。截至2025年12月31日，宜城回天经审计的资产总额为人民币（币种下同）84,490.99万元，负债总金额为37,394.66万元；2025年营业收入为59,816.61万元，纯利润是3,765.17万元。

  经营范围：高分子材料及助剂的研究、生产、销售；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）；粉末丁腈橡胶、橡塑合金研究、生产、销售；丁腈胶乳、羧基丁腈胶乳、丁苯胶乳、高固丁苯胶乳、高固丁腈胶乳研究、生产、销售。

  经营范围：一般项目：货物进出口，技术进出口，进出口代理，国内贸易代理，专用化学产品营销售卖（不含危险化学品），密封用填料销售，合成材料销售，机械零件、零部件销售，汽车零配件批发，汽车零配件零售，汽车装饰用品销售，润滑油销售，涂料销售（不含危险化学品），橡胶制品销售，化工产品营销售卖（不含许可类化工产品），机械设备销售。（除许可业务外，可自主依法经营法律和法规非禁止或限制的项目）许可项目：危险化学品经营。（依法须经批准的项目，经有关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以有关部门批准文件或许可证件为准）

  本公司持有荣盛贸易100%的股权。截至2025年12月31日，荣盛贸易经审计的资产总额为人民币（币种下同）499.96万元，负债总金额为0.31万元；2025年营业收入为0.00万元，纯利润是-0.36万元。

  经在全国法院失信被执行人名单信息公布与查询平台查询，以上被担保方不是失信被执行人，暂无评级信息。

  上述担保额度为最高担保限额，截至目前，公司及子公司尚未就上述担保额度签订相关担保协议（过往协议仍在有效期的除外），经公司股东会审议通过后，在被担保人根据实际资金需求来做借贷时签署。具体担保条款包括但不限于担保金额、担保期限、担保方式等担保协议的详细的细节内容以实际签署的担保合同为准。

  上述预计融资额度及担保额度、授权事项，是为满足公司及各子公司经营发展的需要，有利于企业内部资源优化配置，降低公司综合资金成本，符合公司整体利益和发展的策略。被担保对象均为本公司全资/控股子公司，各子公司财务情况稳定、资信情况良好，有能力偿还到期债务，风险可控。控股子公司常州回天另一股东未提供同比例担保或反担保，但公司对该子公司具有绝对控制权，能够对其经营进行相对有效管控；控股子公司安庆华兰另外的股东因属供销合作社社有企业、持股票比例较低或经济原因等，未提供同比例担保，安庆华兰是纳入公司合并报表范围内控股子公司，公司对其经营管理、财务等方面具有控制权，担保风险处于公司可控范围内，不会对公司的正常运作和业务发展产生不利影响。

  截至本公告披露日，公司及公司控股子公司做担保总余额为102,288.19万元，占公司最近一期经审计归属于母企业所有者权益的比例为33.31%；公司及公司控股子公司不存在对合并报表外单位做担保的情形；公司无逾期或涉及诉讼的担保。

  经核查，保荐人认为：回天新材为其控股子公司做担保，事项已经公司董事会审议通过，尚需股东会审议通过，不存在违反《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的情况，不存在损害公司股东利益的情况。

  2、国金证券股份有限公司关于湖北回天新材料股份有限公司2026年度公司融资规模和为子公司做担保额度的核查意见。